Правоохранительные органы Украины, включая НАБУ и САП, совместно с СБУ, выявили преступную деятельность среди бывших руководителей Государственной налоговой службы Украины. Их подозревают в злоупотреблении служебным положением в интересах преступной группы.
Согласно материалам расследования, эта группа организовала конвертационный центр, привлекая более 200 подставных компаний для реализации схем уклонения от уплаты налогов.

Механизм преступления включал:

• формирование поддельных налоговых накладных контролируемыми компаниями по реальным хозяйственным операциям;
• регистрацию этих накладных в Едином реестре налоговых накладных;
• использование накладных реальными компаниями для уменьшения своих налоговых обязательств.

В период с 2020 по 2023 годы конвертационный центр подготовил налоговые накладные с ложными данными на общую сумму 15 млрд грн, а «схема» НДС обошлась государству в более чем 2,3 млрд грн.
Расследование установило, что исполняющий обязанности главы Государственной налоговой службы в тот момент способствовал деятельности конвертационного центра, а заместитель начальника Главного управления Государственной налоговой службы в Полтавской области, который возглавлял комиссию по вопросам остановки регистрации налоговых накладных, принимал решения в пользу компаний конвертационного центра. В результате этих действий реальные предприятия безосновательно не уплатили 147 млн грн в государственный бюджет. В настоящее время 11 лиц уведомлены о подозрении.